来源/新商网

编辑/明悦

11月1日，金科地产集团股份有限公司公告称，“20金科地产MTN001"应于2022年10月30日分期兑付本金0.5亿元及该部分本金自2022年7月30日至2022年10月30日期间对应利息。本公司未能按期足额兑付上述本息。

该笔债券简称“20金科地产MTN001(债券代码:102001441)”，发行金额10亿元，发行时间2020年7月28日-29日，原发行期限4(2+2)年，债项余额8.5亿元，发行时主体评级AAA，票面利率5.58%。债券的主承销商/存续期管理机构为兴业银行股份有限公司，联席主承销商为交通银行股份有限公司。

此前，金科股份曾召开“20金科地产MTN001”第二次持有人会议。根据此前的公告，该笔债券的本息将展期一年。

在此次第二次持有人会议的方案中，本息兑付方案调整为在2022年7月30日起的12个月内分期兑付本金(2022年8月30日兑付1亿元本金，2022年9月30日兑付0.5亿元本金，2022年10月30日兑付0.5亿元本金，2023年1月30日兑付0.5亿元本金，2023年4月30日兑付0.5亿元本金，2023年7月30日兑付7亿元本金)，且利随本清。但最终展期方案未能通过。

多项资产被申请财产保全

早在今年3月，金科股份便传出商票逾期。深交所9日晚向金科股份下发问询函，要求金科股份说明是否存在票据违约、核心商标被查封等问题。

根据金科股份披露的关注函回函显示，该公司名下并表项目公司向供应商以开具商业承兑汇票的方式支付工程进度及材料款，该商业承兑汇票的承兑人为金科股份。而供应商收到商业承兑汇票后与天津联融商业保理有限责任公司(“联融保理”)签订保理合同，供应商向联融保理申请有追索权的国内保理业务，并将其持有的商业承兑汇票为联融保理提供质押担保，联融保理据此向供应商提供保理融资额度。

金科方面透露，自2021年4月至回函日，相关供应商与联融保理开展该类型保理业务金额累计为1.81亿元。而公司方面目前未按期向联融保理兑付的商业承兑汇票余额为4407万元。

正是由于上述票据违约，联融保理向法院提起诉讼，并申请财产保全。据悉，金科股份经核查后确定的冻结资产包括:商标(无账面价值)、两家项目公司银行账户(申请冻结金额为844.00万元，实际冻结金额为424.94万元)、所持金科服务(9666.HK)H股流通股股份，冻结股份数量为145.88万股。

金科方面称，上述商业承兑汇票到期未能按期兑付存在客观原因，公司正在和联融保理协商解决问题，但对其采取诉前保全方式冻结公司商标以及部分资产的行为并不认可。

现金流持续恶化

作为典型的渝派房企代表，自2018年跨进千亿门槛后，迅速发展，到了2020年销售额已达到2232亿，跻身国内房企头部阵列。按照金科规划，到2025年，金科销售规模将要达到4500亿元以上。

去年在房地产市场面临较大压力时，金科一直保持稳健。但今年以来，该公司持续传出商票、员工理财无法兑付的情况。而这些情况，其财务报表中皆有体现。

根据金科股份一季报数据显示，金科手头货币资金218.82亿元，短期借款为43.28亿元，一年内到期非流动性负债237.02亿元。以此计算，金科截至3月底现金短债比为0.78，该数据较去年12月底时的0.91更低。这也反映了今年第一季度金科现金状况正不断恶化。

而值得一提的是，其手头上218.82亿元的资金中，或有不少为受限制资金。换言之，这其中有不少资金无法用于集团层面债务偿还。